中国人民银行


中国人民银行令〔2005〕第1号



为促进债券市场发展，规范金融债券发行行为，维护投资者合法权益，中国人民银行制定了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，经2005年4月22日第5次行长办公会议通过，现予公布，自2005年6月1日起施行。







行长：周小川

二○○五年四月二十七日





全国银行间债券市场金融债券发行管理办法



第一章 总 则

第一条 为规范全国银行间债券市场金融债券发行行为，维护投资者合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》，制定本办法。

第二条 本办法所称金融债券，是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。

本办法所称金融机构法人，包括政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。

第三条 中国人民银行依法对金融债券的发行进行监督管理。未经中国人民银行核准，任何金融机构不得擅自发行金融债券。

第四条 金融债券的发行应遵循公平、公正、诚信、自律的原则，金融债券发行人（以下简称“发行人”）及相关中介机构应充分披露有关信息，并提示投资风险。

第五条 金融债券的投资风险由投资者自行承担。



第二章 申请与核准

第六条 政策性银行发行金融债券，应按年向中国人民银行报送金融债券发行申请，经中国人民银行核准后方可发行。政策性银行金融债券发行申请应包括发行数量、期限安排、发行方式等内容，如需调整，应及时报中国人民银行核准。

本办法所称政策性银行，是指国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。

第七条 商业银行发行金融债券应具备以下条件：

（一）具有良好的公司治理机制；

（二）核心资本充足率不低于4%；

（三）最近三年连续盈利；

（四）贷款损失准备计提充足；

（五）风险监管指标符合监管机构的有关规定；

（六）最近三年没有重大违法、违规行为；

（七）中国人民银行要求的其他条件。

根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前款所规定的个别条件。

第八条 企业集团财务公司发行金融债券应具备以下条件：

（一）具有良好的公司治理机制；

（二）资本充足率不低于10%；

（三）风险监管指标符合监管机构的有关规定；

（四）最近三年没有重大违法、违规行为；

（五）中国人民银行要求的其他条件。

第九条 其它金融机构发行金融债券应具备的条件另行规定。

第十条 金融机构（不包括政策性银行）发行金融债券应向中国人民银行报送下列文件（申请材料格式见附1）：

（一）金融债券发行申请报告；

（二）发行人公司章程或章程性文件规定的权力机构的书面同意文件；

（三）监管机构同意金融债券发行的文件；

（四）发行人近三年经审计的财务报告及审计报告；

（五）募集说明书（格式要求见附2）；

（六）发行公告或发行章程（格式要求见附3、4）；

（七）承销协议；

（八）发行人关于本期债券偿债计划及保障措施的专项报告；

（九）信用评级机构出具的金融债券信用评级报告及有关持续跟踪评级安排的说明；

（十）发行人律师出具的法律意见书；

（十一）中国人民银行要求的其他文件。

采用担保方式发行金融债券的，还应提供担保协议及担保人资信情况说明。

如有必要，中国人民银行可商请其监管机构出具相关监管意见。

第十一条 政策性银行发行金融债券应向中国人民银行报送下列文件：

（一）金融债券发行申请报告；

（二）发行人近三年经审计的财务报告及审计报告；

（三）金融债券发行办法；

（四）承销协议；

（五）中国人民银行要求的其他文件。

第十二条 中国人民银行核准金融债券发行申请的期限，适用《中国人民银行行政许可实施办法》的有关规定。



第三章 发 行

第十三条 金融债券可在全国银行间债券市场公开发行或定向发行。

第十四条 金融债券的发行可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。发行人分期发行金融债券的，应在募集说明书中说明每期发行安排。发行人（不包括政策性银行）应在每期金融债券发行前5个工作日将第十条（五）、（六）、（八）、（九）项要求文件报中国人民银行备案，并按中国人民银行的要求披露有关信息。

政策性银行应在每期金融债券发行前5个工作日将第十一条（二）、（三）、（四）项要求文件报中国人民银行备案，并按中国人民银行的要求披露有关信息。

第十五条 金融债券的发行应由具有债券评级能力的信用评级机构进行信用评级。金融债券发行后信用评级机构应每年对该金融债券进行跟踪信用评级。如发生影响该金融债券信用评级的重大事项，信用评级机构应及时调整该金融债券的信用评级，并向投资者公布。

第十六条 发行金融债券时，发行人应组建承销团，承销人可在发行期内向其他投资者分销其所承销的金融债券。

发行人和承销人应在承销协议中明确双方的权利与义务并加以披露。

第十七条 发行金融债券的承销可采用协议承销、招标承销等方式。承销人应为金融机构，并须具备下列条件：

（一）注册资本不低于2亿元人民币；

（二）具有较强的债券分销能力；

（三）具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道；

（四）最近两年内没有重大违法、违规行为；

（五）中国人民银行要求的其他条件。

第十八条 以招标承销方式发行金融债券，发行人应向承销人发布下列信息：

（一）招标前，至少提前3个工作日向承销人公布招标具体时间、招标方式、招标标的、中标确定方式和应急招投标方案等内容；

（二）招标开始时，向承销人发出招标书；

（三）招标结束后，发行人应立即向承销人公布中标结果，并不迟于次一工作日发布金融债券招标结果公告。承销人中标后应履行相应的认购义务。

第十九条 金融债券的招投标发行通过中国人民银行债券发行系统进行。

在招标过程中发行人及相关各方不得透露投标情况，不得干预投标过程。中国人民银行对招标过程进行现场监督。

第二十条 发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券。

第二十一条 发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。

发行人未能在规定期限内完成发行的，原金融债券发行核准文件自动失效。发行人不得继续发行本期金融债券。发行人仍需发行金融债券的，应依据本办法另行申请。

第二十二条 金融债券发行结束后10个工作日内，发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。

第二十三条 金融债券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级。定向发行的金融债券只能在认购人之间进行转让。

第二十四条 金融债券的交易按照全国银行间债券市场债券交易的有关规定执行。



第四章 登记、托管与兑付

第二十五条 中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”）为金融债券的登记、托管机构。

第二十六条 金融债券发行结束后，发行人应及时向中央结算公司确认债权债务关系，由中央结算公司及时办理债券登记工作。

第二十七条 金融债券付息或兑付日前（含当日），发行人应将相应资金划入债券持有人指定资金账户。



第五章 信息披露

第二十八条 发行人应在金融债券发行前和存续期间履行信息披露义务。信息披露应通过中国货币网、中国债券信息网进行。

第二十九条 发行人应保证信息披露真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

发行人及相关知情人在信息披露前不得泄漏其内容。

第三十条 对影响发行人履行债务的重大事件，发行人应在第一时间向中国人民银行报告，并按照中国人民银行指定的方式披露。

第三十一条 经中国人民银行核准发行金融债券的，发行人应于每期金融债券发行前3个工作日披露募集说明书和发行公告。

发行人应在募集说明书与发行公告中说明金融债券的清偿顺序和投资风险，并在显著位置提示投资者：“投资者购买本期债券，应当认真阅读本文件及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。主管部门对本期债券发行的核准，并不表明对本期债券的投资价值做出了任何评价，也不表明对本期债券的投资风险做出了任何判断”。

第三十二条 金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前向投资者披露年度报告，年度报告应包括发行人上一年度的经营情况说明、经注册会计师审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。

采用担保方式发行金融债券的，发行人还应在其年度报告中披露担保人上一年度的经营情况说明、经审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。

第三十三条 发行人应于金融债券每次付息日前2个工作日公布付息公告，最后一次付息暨兑付日前5个工作日公布兑付公告。

第三十四条 金融债券存续期间，发行人应于每年7月31日前披露债券跟踪信用评级报告。

第三十五条 信息披露涉及的财务报告，应经注册会计师审计，并出具审计报告；信息披露涉及的法律意见书和信用评级报告，应分别由执业律师和具有债券评级能力的信用评级机构出具。上述注册会计师、律师和信用评级机构所出具的有关报告文件不得含有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第三十六条 发行人应将相关信息披露文件分别送全国银行间同业拆借中心（以下简称“同业拆借中心”）和中央结算公司，由同业拆借中心和中央结算公司分别通过中国货币网和中国债券信息网披露。

同业拆借中心和中央结算公司应为金融债券信息披露提供服务，及时将违反信息披露规定的行为向中国人民银行报告并公告。

第三十七条 金融债券定向发行的，其信息披露的内容与形式应在发行章程与募集说明书中约定；信息披露的对象限于其认购人。



第六章 法律责任

第三十八条 发行人有下列行为之一的，由中国人民银行按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条的规定予以处罚。

（一）未经中国人民银行核准擅自发行金融债券；

（二）超规模发行金融债券；

（三）以不正当手段操纵市场价格、误导投资者；

（四）未按规定报送文件或披露信息；

（五）其他违反本办法的行为。

第三十九条 承销人有下列行为之一的，由中国人民银行按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条的规定予以处罚。

（一）以不正当竞争手段招揽承销业务；

（二）发布虚假信息或泄露非公开信息；

（三）其他违反本办法的行为。

第四十条 托管机构有下列行为之一的，由中国人民银行按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条的规定予以处罚。

（一）挪用托管客户金融债券；

（二）债券登记错误或遗失；

（三）发布虚假信息或泄露非公开信息；

（四）其他违反本办法的行为。

第四十一条 注册会计师、律师、信用评级机构等相关机构和人员所出具的文件含有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，由中国人民银行按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条的规定予以处罚。其行为给他人造成损失的，应当就其负有责任的部分依法承担民事责任。



第七章 附 则

第四十二条 在全国银行间债券市场发行商业银行次级债券和资产支持证券适用本办法，另有规定的，依照其规定。

第四十三条 本办法由中国人民银行负责解释。

第四十四条 本办法自2005年6月1日起施行。中国人民银行1998年11月28日发布的《政策性银行金融债券市场发行管理暂行规定》同时废止。


甘肃省人民政府


甘肃省人民政府令
第98号



　　《甘肃省农村居民最低生活保障办法》已经2013年2月17日省人民政府第2次常务会议讨论通过，现予公布。自2013年3月26日起施行。


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　省　长　刘伟平
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2013年2月24日



甘肃省农村居民最低生活保障办法



第一章　总　则

　　第一条 为保障改善民生，维护农村困难群众的基本生活权益，根据有关法律和政策规定，结合本省实际，制定本办法。

　　第二条 农村居民最低生活保障，是指政府对家庭年人均纯收入低于当地农村居民最低生活保障标准的农村常住居民家庭实行的基本生活救助制度。

　　第三条 农村居民最低生活保障坚持保基本、可持续、重公正、求实效的方针和应保尽保、公平公正、动态管理、统筹兼顾的原则，实行属地管理。

　　第四条 农村居民最低生活保障工作实行各级人民政府负责制。县级以上人民政府应当将农村最低生活保障工作纳入政府目标管理考核体系。

　　各级人民政府应当将农村居民最低生活保障工作纳入经济社会发展总体规划，制定相关政策措施，建立健全协调工作机制。

　　第五条 县级以上人民政府民政部门主管本行政区域内农村居民最低生活保障工作。

　　乡（镇）人民政府、街道办事处负责农村居民最低生活保障的申请受理、入户调查、评议公示等工作。

　　县级以上人民政府有关部门依照各自职责，做好农村居民最低生活保障工作。

第二章　保障标准

　　第六条 省人民政府根据全省经济社会发展情况，制定指导性的农村居民最低生活保障标准。

　　市（州）、县（市、区）人民政府根据维持当地农村居民基本生活所必需的衣、食、住、行、用等费用，参照省上指导标准确定本行政区域内农村居民最低活保障标准，并报上一级人民政府备案后公布执行。

　　农村居民最低生活保障标准要根据当地经济社会发展及生活必需品价格变化适时进行调整。

　　第七条 农村居民最低生活保障实行分类施保。

　　一类保障对象：因主要劳动力亡故或者重度残疾，基本没有收入来源的家庭；因家庭成员常年患重特大疾病，经济负担沉重的家庭；因意外事故或者家庭变故，造成生活水平接近农村“五保户”的单亲特困家庭。

　　二类保障对象：因家庭成员病残等原因造成劳动力缺乏、不能外出务工的家庭；因病、因学等原因造成支出负担沉重，影响基本生活的家庭；生活明显困难的独生子女户、二女户和单亲家庭。

　　三类及以下保障对象：因其他原因造成收入较低，在当地属于明显困难的家庭。

　　三类及以下保障对象由市（州）、县（市、区）确定。

　　第八条 县级以上人民政府应当对纳入农村居民最低生活保障对象给予补助。省人民政府制定一、二类保障对象指导性补助标准。市（州）、县（市、区）人民政府制定三类及以下对象补助标准。

　　第九条 家庭生活水平高于当地农村居民最低生活保障标准或其他不符合规定的，不得纳入保障范围。

　　第十条 农村居民家庭收入是指共同生活的家庭成员按照国家有关农民人均纯收入统计办法核定的上年度收入的总和。包括：工资性收入、经营性收入、财产性收入和转移性收入。

　　救灾款、优待抚恤金、奖励资金、医疗救助资金、政府补贴农村合作医疗参合费用、义务教育阶段各类补贴和农村养老保险金等不计入家庭收入。

第三章　申请审批程序

　　第十一条 申请农村居民最低生活保障以家庭为单位，凡认为符合规定条件的农村居民可以向其住所地乡（镇）人民政府、街道办事处提出书面申请，也可以委托村（居）民委员会申请。

　　申请农村居民最低生活保障需提交家庭成员基本情况（户籍状况）、家庭收入情况和家庭财产状况等书面材料。

　　乡（镇）人民政府、街道办事处对最低生活保障工作人员和村（居）民委员会干部近亲属申请农村最低生活保障的，进行单独登记。

　　第十二条 乡（镇）人民政府、街道办事处受理农村居民最低生活保障申请，组织进行入户调查和邻里访问，并征求村（居）民委员会意见。调查人员应当在调查表上签字，并对调查结果负责。

　　第十三条 乡（镇）人民政府、街道办事处在村（居）民委员会协助下，组织村民小组召开会议，按照家庭贫困程度对申请对象进行民主选评，产生排序名单。

　　乡（镇）人民政府、街道办事处工作人员在村（居）民委员会协助下进行初步核查和民主评议，产生拟保障对象名单并在全村范围内张榜公示。

　　第十四条 乡（镇）人民政府、街道办事处对评议有争议以及公示有异议的对象进行重点复查、核实，作出审核意见。

　　第十五条 乡（镇）人民政府、街道办事处组织召开农村居民最低生活保障审核小组会议，确定拟保对象、类别，作出审核意见，将结果返回各行政村进行张榜公示。审核小组会议除乡村干部参加外，应当吸收农村党员代表和群众代表参加。

　　对申请农村居民最低生活保障审核未通过的，乡（镇）人民政府、街道办事处应当通知本人，书面说明理由并告知可申请行政复议或者行政诉讼。

　　第十六条 县级人民政府民政部门对各乡（镇）人民政府、街道办事处报送的农村居民最低生活保障工作相关材料进行复核抽查，召开会议作出审批决定，并在乡镇（街道）和行政村进行张榜公示。有异议的，县级人民政府民政部门应当在15个工作日内组织复查核实。

　　县级人民政府民政部门对最低生活保障工作人员和村（居）民委员会干部近亲属申请农村最低生活保障的，进行严格审核。

　　公示期满无异议或异议不成立的，县级人民政府民政部门正式确定为保障对象，颁发《农村居民最低生活保障证》，保障金通过“一折统”实行社会化发放。

　　对申请农村居民最低生活保障不予批准的，由县级人民政府民政部门通知本人，书面说明理由并告知可申请行政复议或者行政诉讼。

　　第十七条 农村居民最低生活保障对象实行动态管理，建立保障对象有进有出、补助标准有升有降的工作机制。县级人民政府民政部门、乡（镇）人民政府、街道办事处对一类保障对象每年核查一次；对二类保障对象每半年核查一次；对三类及以下保障对象每季核查一次。

　　县级人民政府民政部门、乡（镇）人民政府、街道办事处、村（居）民委员会应当建立农村居民最低生活保障档案管理制度。

第四章　资金管理

　　第十八条 各级人民政府财政部门要加大农村居民最低生活保障资金投入，按照规定比例纳入年度财政预算。

　　工作经费由县级人民政府财政部门按照所辖上年度城乡最低生活保障、农村五保对象每人不少于10元的标准专项列支。省人民政府财政部门对财政困难地区和工作绩效突出地区给予适当补助。

　　第十九条 县级人民政府分配农村居民最低生活保障资金时，应向特困乡、村倾斜。

　　第二十条 农村最低生活保障金按季度发放，有条件的地区可按月发放。民政部门按照实际保障人数将相关材料报同级财政部门审核后，资金由财政社保专户拨入惠农专户，每季度初或者月初通过“一折统”发放。

　　第二十一条 农村居民最低生活保障资金以县（市、区）为单位，专户管理、专账核算、专款专用。

　　监察、审计等部门应当依法对农村最低生活保障金的管理使用情况进行监督检查。

第五章　法律责任

　　第二十二条 从事农村居民最低生活保障工作的单位和工作人员，有下列行为的，由主管部门依法对主要负责人和直接责任人给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任：

　　（一）无正当理由拒不受理农村居民最低生活保障申请的；

　　（二）违反法定条件和程序，为不符合条件的申请人办理农村居民最低生活保障手续的；

　　（三）贪污、挪用、扣押、拖欠农村居民最低生活保障资金的。　　

　　第二十三条 采用虚报家庭收入、伪造证明材料等不正当手段骗取农村居民最低生活保障金的，由县级人民政府民政部门追回资金，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第六章　附　则

　　第二十四条 本办法自2013年3月26日起施行，2010年9月21日省人民政府第72号令公布的《甘肃省农村居民最低生活保障管理办法》同时废止。